一、招標條件
本招標項目北方銅業股份有限公司（以下簡稱“公司”）2023年度財務報告審計和內部控制審計機構選聘，招標人為北方銅業股份有限公司，項目資金已落實，已具備招標條件，現根據《國有企業、上市公司選聘會計師事務所管理辦法》（財會﹝2023﹞4號）規定進行邀請招標。
二、項目基本情況
1.招標范圍：招標人所屬境內企業2023年度財務決算審計機構，具體審計工作內容包括年度財務報告審計、年度專項審計、上市公司年報審計（如需要“中期報審閱”）、公司內部控制有效性審計并出具上市公司內控審計報告，并按照監管機構和招標人要求出具各類報告和提供相應的全部資料，協助完成國資委年度決算會審相關工作和久其軟件填報、申報工作等，其他專項審計事項；
投標人須對本公司及下屬子公司每戶單獨出具審計報告、財務決算專項說明審核報告、管理建議書、審計情況說明等；
投標人須按公司要求做好決算審計工作，配合控股股東中條山集團主審所的審計工作；
投標人須向公司提供財務管理事項、會計處理事項咨詢服務；在財務決算披露后配合公司對交易所和證監會的問詢進行回復。
2.服務期限：2023年度決算審計。
3.服務地點：招標人所屬企業所在地，山西省運城市、山西省運城市垣曲縣、山西省臨汾市侯馬市、上海市。
4.質量標準：審計質量滿足國家相關規范及招標人要求，滿足股東會、董事會以及債權人、投資者等使用要求。
5.審計報告出具期限：2024年3月31日前或在不晚于深圳證券交易所規則要求披露時限前15日出具。
6.現場審計工作結束之前，在審計工作底稿及相關資料的基礎上，形成審計工作小結。
三、招標方式
邀請招標。被邀請審計機構參與投標。
四、投標人資格
1.資質要求
投標人應為在中華人民共和國境內依法注冊成立的，有能力為本項目提供相關服務的會計師事務所；
投標人應具備由國家省級財政部門核準的會計師事務所執業資格；
投標人應具備由中國證券監督管理委員會核準的會計師事務所從事證券、期貨相關業務資格；
投標人應在中國注冊會計師協會網站（http://www.cicpa.org.cn/）公布的最近一期全國《會計師事務所綜合評價百家排名信息》（正式發布稿）排名前30位（含）。
2.財務要求
投標人須提供2022年度經會計師事務所或審計機構審計的財務會計報告及報表，包括資產負債表、現金流量表、利潤表，且無虧損。
3.業績要求
自2020年1月1日起至投標截止時間止（以合同簽訂時間為準），至少承擔過一項單個合同金額不少于人民幣100萬元的類似項目審計業績并提供業績證明文件（即：與用戶單位簽訂的合同關鍵頁復印件并加蓋投標人公章）。
4.信譽要求
具有良好的商業信譽，未被“信用中國”網站列入失信被執行人、重大稅收違法案件當事人名單、未被工商行政管理機關在全國企業信用信息公示系統（http://www.gsxt.gov.cn）中列入嚴重違法失信企業名單。（信譽要求文件：提供投標人存續期間“信用中國”網站下載的信用報告；全國企業信用信息公示系統報告或截圖，信譽承諾書）
5.人員要求
承辦該項目的注冊會計師應當嚴格遵守中國注冊會計師職業道德守則的規定，職業記錄良好。擔任本審計項目的主要成員（包括項目合伙人、簽字注冊會計師、質量復核合伙人等），不存在下列情形：一是因違法違規行為受到吊銷執業證書或暫停執業行政處罰，完成整改、恢復執業資格未滿3年；二是近3年內因審計質量等問題受到警告、罰款等行政處罰三次（含）以上；
項目負責人應具備副主任會計師（或合伙人）及以上資格；
在該項目中，事務所應配備不少于2名具有注冊會計師執業資格及不少于6名具備相應審計經驗的專業人員組成的現場工作團隊；
在審計過程中項目組成員更換需征得公司同意。
6.其它要求
不接受聯合體投標；
審計工作結束后將審計工作底稿交公司；
注意工作進度、質量和效率控制，確保審計方案和進程按時完成，加強溝通，及時交流，現場工作期間每周五下午下班前報送本周周報。
7.保密義務
本項目涉及公司未披露信息，請在公司披露前履行信息保密義務。
五、投標文件獲取
凡邀請的潛在投標人，自2023年10月10日至2023年10月15日17：00止，在規定時間內采用銀行匯款的方式繳納招標文件費用500元/份和投標保證金5萬元，并將付款憑證以[蓋章掃描件]形式郵件發送至105875107@qq.com，郵件主題：“報名-2023年審計-投標人簡稱”，公司確認后，將招標文件發送至各潛在投標人指定的郵箱并確認。
匯款方式：
開戶名稱：北方銅業股份有限公司
開戶銀行：工行運城河東支行
銀行賬號：0511034209022111464
行 號：102182003426
招標文件售出后招標文件費用概不退換，未購買招標文件的投標人無資格參加投標。
六、投標文件的遞交
1.投標文件遞交截止時間及開標時間
投標人遞交投標文件（紙質標書一式五份密封后在騎縫處加蓋單位公章)截止時間及開標時間為2023年10月20日8:30止。
2.投標文件遞交地點及開標地點
山西省運城市垣曲縣公司辦公樓會議室。
3.投標文件應當包括如下內容
本機構基本情況，包含不限于成立日期、首席合伙人、注冊會計師人數等；
本機構營業執照副本及相關資質證明復印件（加蓋單位公章)；
近年來從事主板上市公司審計業績介紹；
本機構在該項目上的競爭優勢，對該項目的組織和實施方案（包括擬簽字項目合伙人、擬簽字注冊會計師、擬擔任獨立復核合伙人、現場負責人、專業力量的配備、組織資源等）；
本機構投資者保護能力、誠信記錄；
本機構對該項目的報價，報價應包含審計費用、交通費、食宿費等。投標人一次性報出不可調整的價格。
七、發布公告媒介
本投標邀請書發布在公司官網（http://www.11832148.com/）。
八、本項目評標辦法采用綜合評估法
本次選聘評標采用綜合評估法，總分100分：審計費用報價、會計師事務所的資質條件、執業記錄、質量管理水平、工作方案、人力及其他資源配備、信息安全管理、風險承擔能力水平加總計算得出總評分。
| 序號 | 指標項 | 評分標準 | |
一 | 報價（15分） | 選聘基準價為所有有效投標會計師事務所審計費用報價的平均值 | 報價得分=（1-∣選聘基準價-審計費用報價∣/選聘基準價)*15 |
二 | 企業資質（3分） | 在中華人民共和國境內依法注冊成立；由國家省級財政部門核準的會計師事務所執業資格；由中國證券監督管理委員會核準的會計師事務所從事證券、期貨相關業務資格 | 提供相關證明材料復印件并加蓋投標人公章。提供計3分、未提供計0分 |
三 | 執業記錄（3分） | 需在山西、上海有服務項目，自2020年1月1日起至投標截止時間止（以合同簽訂時間為準），至少承擔過一項單個合同金額不少于人民幣100萬元的類似項目審計業績并提供業績證明文件 | 提供相關證明材料復印件并加蓋投標人公章。3個及以上計3分、2個計2分、1個計1分、未提供或不符合招標文件要求計0分 |
四 | 質量管理水平 （40分） | 1.近三年接受監管部門檢查結果情況：提供相關證明材料復印件并加蓋投標人公章，未提供不得分 | 5分、有監管機構處罰的，每處罰一次扣0.5分，直至此項得0分 |
2.具有有效質量管理體系認證證書 | 提供相關證書復印件加蓋投標人公章，5分，未提供0分 | ||
3.具備完整的質量控制制度及合理的技術標準 | 優計4-5分、良好計2-3分、一般計1分、未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
4.現場工作質量管理措施是否有效 | 優計4-5分、良好計2-3分、一般計1分、未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
5.是否建立重大分歧事項的處理程序并執行 | 優計4-5分、良好計2-3分、一般計1分、未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
6.是否具有三級以上復核制度并執行 | 優計4-5分、良好計2-3分、一般計1分、未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
7.報告質量標準是否明確、規范 | 優計4-5分、良好計2-3分、一般計1分、未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
8.建立質量管理缺陷識別與整改程序并執行 | 優計4-5分、良好計2-3分、一般計1分、未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
五 | 工作方案（15分） | 1.審計方案：工作方案是否正確；服務目標是否清晰、準確、完整；審計方案與項目要求的匹配程度 | 優秀計4-5分；良好計2-3分；一般計1分；未提供或不符合招標文件要求計0分 |
2.審計工作措施、技術方法：是否有規范的審計工作程序，完整的審計工作部署，審計策略是否得當，重點審計領域是否有可靠的審核方法、審計程序是否充分、必要，工作底稿編制方法和現場協調管理措施是否完備 | 優秀計4-5分；良好計2-3分；一般計1分；未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
3.審計進度控制措施：審計進度安排是否合理可行；相關進度目標是否符合國資委和公司對審計進度的要求。 | 優秀計4-5分；良好計2-3分；一般計1分；未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
六 | 人力資源配置 （20分） | 1.項目人員配備方案的合理性：根據項目實際需要，是否配備了與被審計單位規模、業務特點、復雜程度相匹配的審計人員，從執業資格、專業能力和從業經歷等方面考慮人員安排的合理性 | 優秀計4-5分；良好計2-3分；一般計1分；未提供或不符合招標文件要求計0分 |
2.項目主要成員中注冊會計師人數及所占比例。主要成員指項目團隊中主管及以上人員，可從注冊會計師人數以及占比兩個方面評價打分 | 優秀計4-5分；良好計2-3分；一般計1分；未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
3.駐場項目經理：有從業5年及以上的工作經歷，可從學歷情況、工作業績等方面進行綜合比較。 | 優秀計4-5分；良好計2-3分；一般計1分；未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
4.述標情況：現場主述標人必須為擬派駐場項目經理?？蓮氖鰳巳嗽谑鰳谁h節中表達能力、溝通能力，組織協調能力和回答問題的反應能力等方面進行考察和比較。 | 優秀計4-5分；良好計2-3分；一般計1分；未提供或不符合招標文件要求計0分 | ||
七 | 信息安全管理 （2分） | 建立完善信息安全管理制度、具備與審計機構規模相適宜的信息技術人員。 | 提供相關證明材料復印件并加蓋投標人公章。優計2分、一般計1分、未提供或不符合招標文件要求計0分 |
八 | 風險承擔能力水平（2分） | 建立完善的風險控制制度、以及應對風險的各項措施 | 優計2分、一般計1分、未提供或不符合招標文件要求計0分 |
九、聯系方式
招 標 人：北方銅業股份有限公司
地 址：山西省運城市垣曲縣東峰山公司辦公樓
聯 系 人：王海燕
電 話：0359-6031402/17735296692
北方銅業股份有限公司
2023年10月10日
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